# CATEGORIAS E CENTROS DE CUSTOS

##### <span style="font-weight: 400;">[**<span style="color: #003366;">Podcast:</span>**<span style="color: #003366;"> Escute para aprender</span>](https://drive.google.com/file/d/1si8ibdCyMQqo9DyTC76n6ibjsaDyvpz6/view?usp=sharing)  
  
[<span style="color: #003366;">**Vídeo:** Assista para entender</span>](https://drive.google.com/file/d/1nzTkgUOEcyiJ6oq9tjAqvDmdlyjpp5-m/view?usp=sharing)</span>

A correta configuração das Categorias Financeiras e dos Centros de Custo é parte da **espinha dorsal** que sustenta a capacidade analítica do Módulo Financeiro da ConnectPlug. Sem essa estrutura, o cliente não consegue obter insumos confiáveis sobre a saúde financeira do negócio.

1. **Fundamento para o DRE:** O **Demonstrativo de Resultado do Exercício (DRE)** é o relatório que apresenta as receitas, despesas, e o resultado líquido (lucro ou prejuízo) da empresa. O DRE é alimentado pelos lançamentos de Contas a Pagar e a Receber, e sua precisão depende diretamente da correta **Categorização Financeira** da transação.
2. **Diferença de Competência:** O DRE utiliza a **Data de Competência** (a data em que a transação é registrada). Isso o diferencia do Fluxo de Caixa/Extrato Financeiro, que usa a Data de Pagamento/Recebimento (o momento em que o dinheiro sai ou entra do caixa).
3. **Categoria Financeira (Plano de Contas):** As categorias definem a **natureza** da transação (o que é essa despesa/receita), segmentando o Contas a Pagar e Receber e organizando o Plano de Contas da empresa.
4. **Centro de Custo (Análise Setorial):** O Centro de Custo (campo opcional) é utilizado para **alocar** a despesa ou receita a um departamento, projeto ou área específica. Esta alocação é fundamental para o gestor identificar quais setores geram mais despesas ou receitas, auxiliando na otimização de gastos e em decisões estratégicas.

---

###  

##### **✅ Pré-Requisitos**

Para configurar as Categorias e os Centros de Custo, o cliente ou o time de Implementação deve garantir:

1. **Acesso ao Módulo Financeiro:** O cliente deve possuir acesso aos módulos de **Contas a Pagar e Receber**.
2. **Conhecimento do Plano de Contas:** É necessário que o cliente tenha definido previamente a **estrutura de contas** que deseja utilizar para classificar suas receitas e despesas (Ex: Aluguel, Salários, Vendas, Despesas Comerciais).
3. **Acesso às Configurações Gerais:** O cadastro de Centros de Custo é feito através do ícone da **Engrenagem &gt; Configurações Gerais**.

---

###  

##### **⚙️ Passo a Passo: Criação de Centros de Custo e Categorias**

O processo é dividido em duas partes distintas: Centros de Custo (Configurações Gerais) e Categorias Financeiras (Módulo Financeiro).

##### **A. Cadastro de Centros de Custo**

Os Centros de Custo alocam o gasto ou a receita a um setor ou projeto, permitindo uma análise segmentada.

**1. Acessar a Configuração:** Clique no ícone da **Engrenagem** no canto superior da tela.

2\. Selecione **Configurações Gerais** e, em seguida, **Centro de Custo**.

![](https://manual.cplug.com.br/uploads/images/gallery/2025-11/scaled-1680-/A2hvt2xErDAriPmI-image-1764077355980.png)

**3. Criar Novo Centro:** Selecione a opção **Novo Centro de Custo**.

<p class="callout warning">**Nomear e Salvar:** Insira o nome do departamento ou projeto (Ex: Comercial, RH, Manutenção de Equipamentos).</p>

4\. Selecione a opção **Salvar**. Você pode deletar Centros de Custo que o sistema traz por padrão, se necessário.

- 

![](https://manual.cplug.com.br/uploads/images/gallery/2025-11/scaled-1680-/MCjqPAV33jHmIlXU-image-1764077438563.png)

##### **B. Cadastro de Categorias Financeiras**

As categorias definem o Plano de Contas e alimentam diretamente o DRE. No ConnectPlug, a Categoria é o **Grupo Financeiro** e a Subcategoria é a **Conta Contábil**.

**1. Acessar a Tela de Categorias:** No ERP, acesse o menu **Financeiro** e, em seguida, **Categorias**.

![](https://manual.cplug.com.br/uploads/images/gallery/2025-11/scaled-1680-/lWBm71jxrFmzqYuO-image-1764077494476.png)

**2. Criar o Grupo Financeiro (Categoria Principal):** Clique em **Novo Grupo**.

![](https://manual.cplug.com.br/uploads/images/gallery/2025-11/scaled-1680-/zIxqA9vkJJoTvpNd-image-1764077589669.png)

![](https://manual.cplug.com.br/uploads/images/gallery/2025-11/scaled-1680-/8DcHN294nFi9xWmc-image-1764077625393.png)

**3. Definir Tipo e Nome:** Informe o **Nome** (Ex: "Despesas Variáveis") e o **Tipo** (Receita ou Despesa).

**4. Criar a Conta Contábil (Subcategoria):** Após salvar o Grupo Financeiro, clique nele e selecione **Nova Conta Contábil**.

**5. Nomear a Conta:** Informe o nome específico da despesa/receita (Ex: "Pagamento de Aluguel da Loja", "Despesas com Marketing", "Venda de Produtos").

<p class="callout danger">**Configurar PDV (Opcional):** Defina se a Conta Contábil deve ser exibida no PDV (útil para reforços ou sangrias).</p>

**6. Salvar:** Clique em **Salvar** para finalizar o Plano de Contas.

![](https://manual.cplug.com.br/uploads/images/gallery/2025-11/scaled-1680-/8T15C5Wp3Smwcwr0-image-1764077738944.png)

##### **C. Vinculando na Movimentação Financeira**

Ao lançar uma despesa ou receita em Contas a Pagar ou Receber:

- Preencha o campo **Categoria** para classificar a natureza (Ex: Despesas Variáveis &gt; Pagamento de Aluguel).
- Preencha o campo **Centro de Custo** para alocar a transação ao departamento responsável (Ex: Administrativo ou RH).

![](https://manual.cplug.com.br/uploads/images/gallery/2025-11/scaled-1680-/QtFJhQwCiOsyCFZk-image-1764077906069.png)

---

#####  

##### **❓ Dúvidas Frequentes**

<table id="bkmrk-d%C3%BAvida-comum-respost" style="height: 294px; width: 0px;"><tbody><tr style="height: 30px;"><th align="left" style="height: 30px; width: 233px;"><span style="color: #000080;">**Dúvida Comum**</span></th><th align="left" style="height: 30px; width: 508px;"><span style="color: #000080;">**Resposta**</span></th></tr><tr style="height: 63px;"><td align="left" style="height: 63px; width: 233px;">**Qual a diferença entre Categoria Financeira e Centro de Custo?**</td><td align="left" style="height: 63px; width: 508px; text-align: justify;">**Categoria Financeira** (Grupo/Conta Contábil) classifica a **natureza** da transação (O que é? Ex: Salário). **Centro de Custo** aloca a transação a um **departamento** ou projeto (Quem gastou? Ex: RH).</td></tr><tr style="height: 46px;"><td align="left" style="height: 46px; width: 233px;">**O que devo usar para a DRE?**</td><td align="left" style="height: 46px; width: 508px; text-align: justify;">O **DRE** é alimentado e estruturado pelas **Categorias Financeiras** e suas Contas Contábeis.</td></tr><tr style="height: 46px;"><td align="left" style="height: 46px; width: 233px;">**Qual a nomenclatura correta no ERP?**</td><td align="left" style="height: 46px; width: 508px; text-align: justify;">O sistema ConnectPlug utiliza **Grupo Financeiro** para Categoria principal e **Conta Contábil** para Subcategoria/ramificação.</td></tr><tr style="height: 63px;"><td align="left" style="height: 63px; width: 233px;">**O DRE está diferente do Extrato Financeiro/Fluxo de Caixa. Por quê?**</td><td align="left" style="height: 63px; width: 508px; text-align: justify;">O DRE é baseado na **Data de Competência** (registro da transação). O Extrato/Fluxo de Caixa é baseado na **Data de Pagamento/Recebimento** (liquidez e movimento real do dinheiro).</td></tr><tr style="height: 46px;"><td align="left" style="height: 46px; width: 233px;">**O Centro de Custo é um campo obrigatório?**</td><td align="left" style="height: 46px; width: 508px;">**Não.** O Centro de Custo é um campo opcional.</td></tr></tbody></table>

> Explique ao cliente que a **Categoria** responde "O que aconteceu com meu dinheiro?", enquanto o **Centro de Custo** responde "Onde na minha empresa isso aconteceu?". A segregação clara de despesas e receitas por essas duas dimensões é a única forma de garantir que o DRE reflita a saúde gerencial e permita o corte de custos de forma inteligente.

---